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di credito può anticipargli il denaro mancante per regolare in contanti l’acqui-
sto a un prezzo più vantaggioso.
Le
garanzie
richieste sono di tipo
personale
: se il cliente è titolare di un red-
dito documentabile (busta paga o dichiarazione dei redditi) e non presenta pre-
cedenti negativi (protesti, emissione di assegni a vuoto, ecc.), può ottenere il
finanziamento in poche ore senza eccessive formalità esibendo la fattura d’ac-
quisto, l’ultima busta paga e il codice fiscale.
In base alla legge sulla trasparenza bancaria, che ha recepito i contenuti delle di-
rettive europee, il contratto scritto deve contenere anche l’indicazione del
tasso
annuo effettivo globale
(
Taeg
), ossia il costo reale dell’operazione in quanto
il tasso annuo dichiarato aumenta per effetto della convertibilità mensile e delle
spese accessorie. Una volta che il cliente ha sottoscritto il contratto, la banca ero-
ga il finanziamento e apre il c/c, nel quale addebiterà le rate mensili di rimborso.
Il mercato del credito al consumo riveste un ruolo importante nell’economia
dell’Unione europea e particolarmente nel Regno Unito, in Irlanda, Germania e
Austria. Secondo i dati della Banca centrale europea, mediamente, il credito al
consumo rappresenta il 18% dei ricavi lordi delle banche (al dettaglio) e il merca-
to ammonta a più di 800 miliardi di euro, con una crescita annua media dell’8%.
Una forma particolare di credito al consumo è legata all’utilizzo delle carte di
credito
revolving
, che consentono di utilizzare somme superiori a quelle dispo-
nibili sul c/c bancario, con un piano di rimborso a rate mensili.
eseMpio
Il calcolo della rata mensile e del Taeg
Il signor Aldo Nannini di Rimini acquista arredi per euro 24.000, versando un acconto di
euro 3.000 e concordando, per l’importo rimanente, il pagamento in 24 rate mensili. Il mo-
bilificio è convenzionato con la Banca dell’Adriatico, che tramite la sua finanziaria Adriafin
concede il credito al consumo al tasso del 12%; bolli e spese pratica euro 160.
Calcoliamo l’importo della rata mensile.
euro (24.000 – 3.000) = euro 21.000 finanziamento da rimborsare in 24 rate
Per determinare l’importo della rata con le formule di matematica finanziaria occorre cono-
scere il tasso mensile
i
12
, che si calcola suddividendo il tasso nominale annuo, convertibile
mensilmente, per il numero dei mesi.
i
12
=
J
12
12
=
,
12
0 12
= 0,01 tasso mensile
La formula con cui la matematica finanziaria insegna a calcolare il rimborso di un prestito
con ammortamento progressivo o francese, in 24 rate posticipate mensili, è la seguente:
R = S
n i
a
R = rata costante posticipata mensile d’ammortamento
S = somma da rimborsare
n
= numero delle rate con cui si esegue il rimborso
i
= tasso unitario riferito alla periodicità delle rate
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Lezione 46
Il credito al consumo
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